欧盟反补贴调查制度简述

发布日期:2012-11-01  编辑: 符欣 律师  来源: 本站原创

欧盟是反补贴措施的使用大国。自1995年1月1日至2011年12月31日,世界贸易组织(以下简称“WTO”)成员共发起279起反补贴调查,其中欧盟发起的数量为61起,仅少于美国发起调查的数量,位居次席。[1]

一、欧盟反补贴法律

欧盟反补贴法律制度的基本法规是1997年10月6日通过的第2026/97号理事会条例。现行的法规是2009年6月11日颁布的《关于保护欧盟产业免受非欧盟成员国补贴产品进口的第(EC)2009/597号理事会条例》(下称“反补贴条例”)。

二、欧盟反补贴机构

欧盟反补贴法律执行机构有三个:欧盟委员会、欧盟理事会和欧盟咨询委员会。

1.                    欧盟委员会

欧盟委员会是负责反补贴调查的机构,负责反补贴的调查与认定。在接到反补贴调查申请后,欧盟委员会对申请进行初步审查,以确定申请是否符合发起反补贴调查的标准。欧盟委员会下属的贸易总理事会是具体负责反补贴调查的部门。对一个反补贴调查,贸易总理事会任命两个小组负责一项反补贴调查:补贴组和损害组。补贴组负责认定是否存在应予征收反补贴税的补贴。损害组负责认定补贴是否对产业造成损害,补贴与损害是否存在因果关系,以及采取反补贴措施是否符合共同体的利益。

2.                    欧盟理事会

欧盟理事会是欧盟的决策机构,是最终决定是否根据欧盟委员会建议征收反补贴税的机构。除在调查过程中可以以关税形式采取临时性措施外,所有委员会的最终决定必须经过欧盟理事会的批准,方可采取反补贴措施。但由于欧盟理事会并不参与反补贴的具体调查,因此欧盟理事会应当与咨询委员会进行咨询过后,再决定是否按照欧盟委员会的建议征收反补贴税。

3.                    咨询委员会

咨询委员会由成员国代表组成,一般每月举行一次会议。反补贴调查中,欧盟委员会经常就相关事宜向咨询委员会咨询。对调查申请作出初步审查后,如果欧盟委员会认为具备进行调查的充分理由,则将申请提交咨询委员会发表意见。在做出临时性措施和最终反补贴措施之前,委员会以书面或会议形式与咨询委员会磋商。欧盟委员会采取最终反补贴措施的建议在咨询委员会达到简单多数通过以后,欧盟理事会才会最终决定是否采取措施。

三、欧盟对补贴的认定

根据欧盟反补贴条例的规定,采取一项反补贴措施必须认定:

1. 存在可诉的补贴。

a.存在补贴,需满足两个条件:(a)即出口国或原产地国政府提供财政资助,或GATT 1994第16条意义上的收入支持或价格支持;(b)以及赋予了利益。

b.补贴具有专向性,即对特定企业或产业,或某些企业或产业提供的补贴。

2. 存在实质性损害、实质性损害威胁或新产业建立的实质性障碍。

3. 存在因果关系。

4. 采取措施符合欧盟利益。

四、欧盟反补贴的调查程序

欧盟反补贴调查程序主要包括以下几个方面的内容:调查的申请、立案、调查、反补贴初步裁定和临时反补贴措施实施、自愿承诺、最终反补贴税的征收以及复审。

(一)反补贴调查申请

一项反补贴调查申请,可以由“任何一个自然人或法人,或任何团体代表欧盟产业”提起。但通常情况下,调查的申请方为欧盟国内产业。在特殊情况下,调查也可以由欧盟委员会自行发起。

无论申请方是个人、法人还是欧盟产业,申请都必须具有广泛的代表性,即支持申请的国内同类产品生产者生产的同类产品总产量需达到国内产业中表示支持或反对申请的国内同类产品生产者总产量的50%以上,这样的申请才能被视为“由国内产业或代表国内产业提出”。但是,如表示支持申请的国内生产者的产量不足国内产业生产的同类产品总产量的25%,则不得发起调查。

在收到反补贴调查申请后,欧盟委员会必须邀请相关产品原产地或出口国政府进行磋商,以期澄清有关事项,并寻求双方一致同意的解决方案。但实践中,达成共识的案例很少。

(二)反补贴调查立案

反补贴调查的申请可向欧盟委员会提交,也可向成员国提交后,由成员国转交欧盟委员会。欧盟反补贴条例要求欧盟委员会确保申请方提供的证据足以发起反补贴调查。一旦欧盟委员会发现缺乏足够证据,则须终止调查程序。如果认为申请符合证据要求,则欧盟委员会将事项提交咨询委员会。

申请经咨询委员会会议讨论后,欧盟委员会在《欧盟公报》(Official Journal of the European Communities)公告正式发起反补贴调查,或要求申请方撤销申请。如公告发起调查,则公告日为反补贴调查正式发起日。公告发布同时,欧盟委员会分别通知各方当事人,包括申请方、进口商、出口商及出口国政府。从收到申请到公告调查正式开始,时限为45天。

(三)调查

欧盟的反补贴调查程序分为两种情况:市场经济国家和非市场经济国家。

1.      市场经济国家调查

调查一经发起,欧盟委员会将补贴问卷发至各利益相关方[2],包括出口国政府、出口商和欧盟生产商。调查问卷在一般被推定会在一周内到达各方,出口商有30天时间回答调查问卷问题(在调查问卷发出后,出口商共有37天的时间回答问卷)。出口商一般可申请30天的延期。调查问卷的内容主要包括:企业身份、诉讼代理人和企业信息等;产品规格说明;公司投资、销售量、营业额;出口销售到欧盟的被指控产品信息;公司使用的补贴项目信息等。

对于损害的调查,欧盟委员会要求参与调查各方将损害与欧盟利益问题单独进行陈述,与补贴问卷回答一同提交欧盟委员会。

收到补贴问卷回答后,案件调查负责人对欧盟进口问题以及欧盟相关产业问题进行实地查证,并在征得被调查产品生产商同意后对其问卷回答进行实地查证。

出口商可以要求在调查的某个时候召开听证会,以向欧盟委员会调查人员口头陈述其对调查的意见和观点。

2.      非市场经济国家调查

欧盟反补贴条例并没有关于非市场经济国家反补贴调查程序的相关规定。但对于非市场经济国家,在确定受调查补贴所授予的利益时,将涉及比较基准的确定问题。法律并未明确比较基准的确定方法,通常,对非市场经济国家产品进行反补贴调查时,欧盟采用外部基准来计算补贴所授予的利益数额。

(四)初步裁定和临时反补贴措施实施

若调查初步认定进口产品满足补贴的构成要件,则欧盟委员会通常会在与咨询委员会磋商之后做出初步裁定并采取临时反补贴措施。临时反补贴措施,是在反补贴调查开始之后、补贴和损害最终决定之前,为及时制止受补贴产品对欧盟产业造成的损害,对被调查产品采取征收临时性反补贴税的措施。临时反补贴税措施应在发起调查后9个月内以欧盟委员会条例的形式在《欧盟公报》上公示。临时反补贴税有效期最长为4个月,在发起调查60天内和9个月后不能采取,且在任何情况下都不能延长。

在初步裁定公告后15日内,利害关系人可对欧盟委员会的裁定提出评论意见,并请求召开听证会。

临时关税并不需要进行实际支付,进口方需要为临时关税提供包括银行担保或存款作为担保。

(五)自愿承诺

初步裁定存在补贴及损害以后,欧盟反补贴条例规定欧盟委员会可以考虑以接受应诉企业自愿承诺的方式结束对相关出口生产商的调查。在这种情况下,自愿承诺得到欧盟委员会接受的出口生产商可以按照承诺约定的条件向欧盟市场出口被调查产品。

欧盟委员会拥有自由裁量权以决定是否接受承诺,相关法律仅要求欧盟委员会说明拒绝接受承诺的理由。

(六)最终反补贴税

当最终确认的事实表明存在可诉补贴和由此引起的产业实质性损害,且共同体利益要求对此进行干预,经与咨询委员会磋商之后,欧盟委员会向欧盟理事会提交征税建议报告,由欧盟理事会做出征收反补贴税的最终决定。在已经征收临时反补贴税的情况下,欧盟委员会应在临时反补贴税征收期限届满一个月前向欧盟理事会提交关于最终反补贴税征税的建议。欧盟理事会征税决定在《欧盟公报》上以条例的形式公布。无论如何,反补贴最终裁定在调查发起后的13个月内完成。

欧盟反补贴法规定,特殊情况下可以对产品进行追溯征收反补贴税,即损害的造成是因为短时间进口产品的大量涌入且有必要防止此类损害再次发生。追溯的时间不得超过临时反补贴税征收前90天,且不得早于调查发起之前。

(七)反补贴措施复审

1.                  期中复审

期中复审采用与正常调查相同的程序,其结果是对之前调查的修改或确认,因此有可能出现期中复审提高反补贴征税水平的情况。

期中复审的申请需要满足以下条件:

(1) 最终反补贴措施采取1年以后,只要提供充分证据证明有必要进行期中复审,则任何欧盟生产商、进口商、出口商或相关出口商均可提出期中复审要求;

(2) 任何出口商、进口商或欧盟生产商提出申请并提供充分证据证明情势变迁使得继续实施这些反补贴措施毫无必要,或即使取消这类措施,损害也不可能继续或再度发生;

(3) 欧盟生产商或其他利害关系方在反补贴措施生效后的2年内提供足够的证据证明,采取反补贴措施之后,出口价格已经下降,或欧盟内该进口产品转售价格没有变动或变动不充分。

2.                  期终复审(日落复审)

期终复审是指反补贴措施实施5年期满时,欧盟委员会对反补贴措施是否应该如期终止进行的审查。欧盟反补贴法律规定,启动期终复审必须要求充足的证据证明,终止反补贴措施将有可能导致补贴或损害的继续或重新发生。主动发起对现存反补贴措施的日落复审是委员会(依职权)和共同体生产商/产业的责任。

在反补贴措施实施期间最后1年内,欧盟委员会需要在《欧盟公报》上公布反补贴措施即将终止的通知。在5年反补贴措施实施期间终止前3个月,欧盟生产商可要求发起期终复审。如果期终复审的结果是无需继续实施反补贴措施,或欧盟委员会与欧盟生产企业均未提出期终复审,则欧盟委员会必须在《欧盟公报》中公布反补贴税在5年期满后失效。

期终复审的结果可能是维持或撤销现存措施。然而,为了能够修改现存措施,在期终复审的同时也可以进行期中复审。

3.                  快速复审

欧盟反补贴法律规定,如果一个被征收最终反补贴税的出口商在最初的调查中未被单独进行调查,且未被单独调查的原因并非该出口商不予配合,则在其要求之下,欧盟委员会必须对其进行快速复审,以尽快核定一个单独适用于该出口商的税率。快速复审的申请人须为新出口商,即在原调查期间没有向欧盟出口被调查产品,且与原调查所有当事方没有关联关系的实体。申请快速复审没有时间限制。实践中,至少是己经公布了最终反补贴措施之后,欧盟委员会才会接受快速复审申请。(结束)



[1] 在过去的五年中,欧盟发起反补贴调查的数量分别为0起(2007年)、2起(2008年)、6起(2009年)、3起(2010年)和4起(2011年)。截止至2012年10月31日,2012年内欧盟发起反补贴调查的数量为3起。

[2] 在抽样程序条件下,有意被选择成为抽样企业的出口生产商应在调查发起两周内告知欧盟委员会,并在该期限内将其国内销量、出口量及生产总量等信息提交欧盟委员会。在抽样结果公布后,欧盟委员会将问卷发给被抽样企业。

网友点评